Как платить налоги за инвестиции
На сайте используются куки, ничего уж тут не поделать
Замечательно
Close
Важный дисклеймер: все, что я тут расскажу не является инвестиционной идеей, советом, рекомендацией, предложением купить или продать ценные бумаги и другие финансовые инструменты.
В этом мире ни в чем нельзя быть абсолютно уверенным, кроме неотвратимости смерти и налогов. Думали начали инвестировать и всё теперь, богатеем? Нет, нужно отдать государству долг. В армию не сходил, так хоть с инвестиций верни процентик.
В прошлой статье я рассказал вам про весёлую часть инвестирования, теперь расскажу про грустную. Справедливости ради хочу отметить, что налоги в нашей стране по мировым меркам очень низкие, много льгот и вычетов, но об этом позже.
Какими налогами облагают инвесторов?

Есть две ситуации в которых появляется повод для налога:
1
Вы что-то продали и получили с этого доход (включая заработок на разнице курса валют);
2
Вы получили дивиденды или купоны по вашим бумагам.
Если вы в одной из этих ситуаций, соболезную, переходите к следующему пункту.
Весёлая декларация

Чаще всего брокер без вашего участия списывает и перечисляет в налоговую все что нужно.
Но есть ситуации, когда декларацию нужно подавать самостоятельно и вот тут начинается все веселье, а именно:
• если вы получили дивиденды от компаний США, вы должны сами уплатить 3% (10% с вас автоматически спишет брокер) если вы подписали и вам подтвердили форму W8BEN, или 30% с дивидендов без этой формы;
• если вы держали акции Тинькофф Банка и получали дивиденды, тоже 13% с суммы полученных (потому что Тинькофф зарегистрирован на Кипре и там ничего не платит, хитрюшка);
• если брокер не смог списать с вас налог из-за недостатка средств. Этот случай я рассматривать не буду, просто держите на брокерском счёте достаточное количество денег и не морочьте голову, всё сделают за вас.
Как платить меньше налогов

Вы можете сократить свои налоги за счёт того, что понесёте убыток. Накупили акций Apple, потому что любите айфончики, но ставка не сыграла? Фиксируйте убыток, а разницу в цене используйте для погашения налогов.
Пример: купили за $100, продали за $80. Получили $20 убытка. А потом купили за $50, продали за $250. Получили $200 прибыли. Из них нужно уплатить $200*13% = $26 налога. Подаём декларацию, показываем что понесли убыток, получаем налоговый вычет и платим только $26-$20 = $6 налога.
При чём налоговая всё помнит, и убытки можно переносить с предыдущих 10 лет. Например вы продали что-то себе в минус, но не подавали декларацию 5 лет, потому что разочаровались в своих способностях и ушли учиться макраме. Но случайно зашли в приложение и увидели, как хорошо выросли акции вашего любимого Черкизовского Мясокомбината. Пора продать и купить пряжу для макраме, думаете вы. И вот чтобы сократить налог, вы снова можете подать декларацию и компенсировать убытки, полученные 5 лет назад.
Нюанс: компенсировать убытки можно только в рамках одного инструмента (если вы получили убыток в акциях, нельзя его использовать для вычета за дивиденды или валюту). А ещё это не касается ИИС типа А, там налог рассчитывается по факту, на выходе.
Ещё один популярный способ избежать налогов при продаже ценных бумаг - держать их больше трёх лет. К тому же государственные и некоторые корпоративные облигации пока что не облагаются налогами, тоже неплохое вложение. Ну и ИИС, с вычетом типа А (возвращают максимум 52000 за год из уплаченного НДФЛ, актуально для тех, кто имеет официальную зарплату) и Б (вся прибыль, кроме дивидендов, от операций на ИИС не облагается налогом, это выгодно тем, кто не платит НДФЛ, ИП например или фрилансерам). Чуть подробнее на сайте Московской биржи.
Как подать декларацию

Слава Мишустину, теперь для этого не обязательно ходить в налоговую. Если у вас есть аккаунт на Госуслугах (если нет, то вы не человек будущего и мне с вами не о чем говорить), можно подать заявление на открытие личного кабинета налогоплательщика онлайн. Переходите по ссылке и делайте.
ВАЖНО: ваш аккаунт на Госуслугах должен быть открыт лично, с посещением одного из отделений. Я получил логин и пароль по почте, как и многие. Исправилось это походом в ближайшее отделение МФЦ для подтверждения своей личности. Пришёл, показал паспорт, ушёл. Через пару дней доступ на сайт налоговой открывается. Подробнее можно ознакомиться тут.
После авторизации на сайте налоговой вас попросят подождать пару дней, пока вам не откроют личный кабинет. Видимо делается это вручную офисными трудягами, поэтому время ожидания может варьироваться от пары дней до недели. Я ждал 5 дней.
Что делать на сайте налоговой
Сроки

Подать декларацию нужно не позднее 30 апреля (в 2020 году из-за коронавируса продлили сроки до 30 июля), оплатить не позднее 15 июля. Но вы видели, сколько времени нужно на то, чтобы открыть личный кабинет, получить электронную подпись и дождаться подтверждения. Поэтому делайте всё заранее, лучше начать уже в конце марта. Это не касается деклараций, которые вы подаете с целью получения налогового вычета, их можно сдавать в любое время года.
Послесловие

Я показал вам процесс подачи налоговой декларации только с одним типом вычета. Если у вас есть возможность не платить налоги благодаря другим вычетам - не платите, изучите эту тему. Сокращая налоговую нагрузку вы увеличиваете доходность своих ценных бумаг и богатеете.
Не забывайте, подписывайтесь на мой Телеграм.
И регистрируйтесь и подписывайтесь на мой профиль в Тинькофф Инвестициях (там можно увидеть, чего такого я купил и за сколько продал).